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外匯風(fēng)險的類型及其防范
企業(yè)的外匯風(fēng)險是指外匯匯率的變動對一個公司經(jīng)營戰(zhàn)略和收益可能帶來的影響。外匯風(fēng)險主要可以包括：交易風(fēng)險、換算風(fēng)險和營運風(fēng)險。交易風(fēng)險當(dāng)企業(yè)以契約的形式與交易方之間形成了義務(wù)、責(zé)任的時候，并且契約是以非...
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企業(yè)內(nèi)部閑散資金的合理運用
在一些汽車行業(yè)、物流行業(yè)和部分零售行業(yè)中，有不少企業(yè)是采取直接現(xiàn)金結(jié)算的方式進行營運，因此他們不會擔(dān)心企業(yè)的應(yīng)收帳款及壞帳的產(chǎn)生，也不會擔(dān)心資金發(fā)生短缺的問題，在這些公司中通常會有大量的閑散資金。因此...
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QDII企業(yè)投資新渠道
QDII（QualifiedDomesticInstitutionalInvestors，認(rèn)可本地機構(gòu)投資者機制）是一項投資制度，允許在資本帳項未完全開放的情況下，內(nèi)地投資者往海外資本市場進行投資。最...
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供應(yīng)鏈融資之未來提貨權(quán)融資
未來提貨權(quán)融資是指買方企業(yè)以其與核心客戶之間的購銷合同和未來提貨權(quán)利為依據(jù)申請融資并用于支付貨款，融資成功后，買方可以銀行開具的提單為提貨憑證在第三方倉庫提貨，以銷售回款作為第一次還款的融資業(yè)務(wù)。未來...
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對企業(yè)年金投資管理的幾點認(rèn)識
企業(yè)年金的風(fēng)險管理實行企業(yè)年金計劃的最終目的是為了參與該計劃的員工提供退休后的一部分收入來源。由于企業(yè)年金有了更多的投資渠道，因此在整體上，企業(yè)年金管理的風(fēng)險控制應(yīng)該分別從受益人和資產(chǎn)管理機構(gòu)的角度出...
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信用證之出口押匯
企業(yè)辦理出口押匯的作用出口企業(yè)向銀行進行信用證押匯，大大緩解了企業(yè)資金短缺的需求。企業(yè)在進口商支付貨款之前就能提前從銀行這得到償付，加快了企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度。同時從銀行處融得的資金，增加了企業(yè)當(dāng)期的現(xiàn)...
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財務(wù)管理之資金管理的辦法
資金管理辦法第一條為加強對公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本辦法。第二條管理機構(gòu)1.公司設(shè)立資金管理部，在財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下，辦理各二級公司以及公司內(nèi)部獨...
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現(xiàn)金流管理最重要
合理規(guī)劃、控制企業(yè)現(xiàn)金流傳統(tǒng)意義上的現(xiàn)金管理主要是涉及企業(yè)資金的流入流出。然而廣義上的現(xiàn)金管理，其所涉及的范圍就要廣的多，通常包括企業(yè)帳戶及交易管理、流動性管理、投資管理、融資管理額風(fēng)險管理等。企業(yè)現(xiàn)...
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從深圳銀行限制提現(xiàn)看商業(yè)銀行現(xiàn)金管理
商業(yè)銀行作為社會經(jīng)濟流通領(lǐng)域一個重要組成部分，在貨幣的流通中占據(jù)著中心的位置，也正是這一原因，商業(yè)銀行這個特殊的企業(yè)肩負(fù)了其他企業(yè)所沒有的一些責(zé)任義務(wù)，現(xiàn)金管理便是其中一項。商業(yè)銀行作為貨幣流通的樞紐...
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ERP系統(tǒng)中的企業(yè)資金管理
如今ERP在我國企業(yè)信息化管理中處于核心支撐地位。特別是引入ERP系統(tǒng)之后，對企業(yè)內(nèi)的資金管理提出了新的要求。ERP的簡介企業(yè)資源計劃（EnterpriseResourcesPlanning，簡稱ER...
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現(xiàn)金持有動機與成本
(一)持有現(xiàn)金的動機企業(yè)持有現(xiàn)金的目的也成為動機，通常包括一般動機和特殊動機。I.一般動機企業(yè)持有現(xiàn)金的一般動機有蘭種惰況:(1)支付動機企業(yè)為了維持日常的經(jīng)營.必須保持一定數(shù)額的現(xiàn)金以滿足日常支付的...
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人民幣升值小幅快跑 拿什么來鎖定匯率風(fēng)險?
規(guī)避匯率風(fēng)險的建議企業(yè)規(guī)避外匯風(fēng)險的建議，歸納起來有六點：一是政策上要有突破。對于一般風(fēng)險的金融衍產(chǎn)品的投資，國家應(yīng)給予企業(yè)自主權(quán)，由企業(yè)自行運作;對于高風(fēng)險產(chǎn)品的投資國家應(yīng)該加強監(jiān)控.二是降低門檻。...
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貨幣市場 企業(yè)短期投資的好途徑
貨幣市場－企業(yè)短期投資的好途徑貨幣市場就迎合了企業(yè)這方面的需求。貨幣市場是投資于貨幣市場上短期有價證券的一種。該種主要投資于短期貨幣市場上的產(chǎn)品，如國庫券、商業(yè)票據(jù)、銀行定期存單、政府短期債券、企業(yè)債...
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集團企業(yè)如何建立現(xiàn)金池
當(dāng)前現(xiàn)金池是各大企業(yè)廣泛追捧的一項資金集中化管理工具。現(xiàn)金池有效地通過委托貸款的方式實現(xiàn)了集團內(nèi)資金的劃撥，滿足了企業(yè)集團內(nèi)部的資金需求和供給，降低了整個集團的財務(wù)成本，提高了資金管理效率。總的來說，...
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企業(yè)集團財務(wù)公司與結(jié)算中心
企業(yè)集團資金管理存在的主要問題隨著企業(yè)集團的發(fā)展和擴大，其下屬全資子公司和絕對控股公司的增加，往往會導(dǎo)致出現(xiàn)諸如資金分散等弊端，其主要的問題如下：1、資金管理分散、監(jiān)控不力：下級單位多頭開戶，集團無法...
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公司價值評估方法之現(xiàn)金流量折現(xiàn)法
按照這一理解，結(jié)合會計報表的內(nèi)容，自由現(xiàn)金流量可更直觀地表述為：自由現(xiàn)金流量=經(jīng)營性活動現(xiàn)金凈流量+投資性活動現(xiàn)金凈流量。但值得指出的是：1、自由現(xiàn)金流量與“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額&rd...
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企業(yè)長期償債能力淺析
企業(yè)能否有充足的現(xiàn)金流入供償債使用，在很大程度上取決于企業(yè)的獲利能力。企業(yè)對一筆債務(wù)總是負(fù)有兩種責(zé)任：一是償還債務(wù)本金的責(zé)任；二是支付債務(wù)利息的責(zé)任。短期債務(wù)可以通過流動資產(chǎn)變現(xiàn)來償付，因為大多數(shù)流動...
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淺談企業(yè)現(xiàn)金池的合規(guī)性管理
印花稅能否合并征收？根據(jù)我國稅法和《中華人民共和國印花稅暫行條例》規(guī)定，在借款合同中，銀行及其他金融組織和借款人（不包括銀行同業(yè)拆借）所簽訂的借款合同按借款金額萬分之零點五貼花，納稅義務(wù)人為立合同人，...
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金融危機下的資金管理
1，從新審視交易對手風(fēng)險這里的交易對手包括銀行和公司的業(yè)務(wù)伙伴。金融風(fēng)暴的影響力之大，都能讓銀行破產(chǎn)，企業(yè)當(dāng)然要小心，別把自己的血汗放在不安全的籃子里，如果交易對手銀行也有類似冰島的landsbank...
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提高賬單和報表可持續(xù)性
未拆信件的問題由來已久，長久以來，其對環(huán)境所造成的巨大影響一直困擾著關(guān)注可持續(xù)發(fā)展問題的相關(guān)人士。業(yè)界思想領(lǐng)袖透露，在所有的垃圾信件中，有44%都被扔進了垃圾筒，這些丟棄的信件從未被拆開閱讀過。預(yù)計僅...
