為了緩解存貸比壓力，越來越多的銀行開始通過將理財產品直接列入存款科目的方式來做大存款基數。這一做法推高了銀行存款業務的成本，使得原本受到嚴格控制的存款利率上限正在面臨突破。

“現在很多銀行都在拼命發行理財產品，然后將理財產品擺放在存款科目上來做大存款基數。”某國有銀行個金部人士對記者表示。記者了解到，在利用銀行理財產品增加存款方面，目前商業銀行的主要做法有三個：最通常的做法是將保本型理財產品銷售直接納入結構性存款計算。據和訊理財數據顯示，1 至3 月52家商業銀行共發行3049 款理財產品，其中保本型1271 款，占比41.69%，比去年同期上升9.33個百分點。

對保本型理財產品計入存款科目，銀監會有明確的規定。銀監會2005年頒布并實施的《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第22條規定，商業銀行銷售的理財計劃中包括結構性存款產品的，其結構性存款產品應將基礎資產與衍生交易部分相分離，基礎資產應按照儲蓄存款業務管理，衍生交易部分應按照金融衍生產品業務管理。“從監管層面來看，將保本型理財產品計入存款科目便于監管，以存定貸。但對于商業銀行來說，在擴大存款規模，緩解存貸比壓力的同時，也要承受繳納存款準備金帶來的損失。”某城商行資產管理部人士表示。

其次，商業銀行對存款產品進行了創新。比如某股份制銀行推出了“活期寶”賬戶，當客戶的這類賬戶存款余額達到5 萬或者20 萬以上，將自動轉換申購理財產品，這類理財產品申購資金直接統計為存款。

此外，一些銀行發行結構性理財產品納入結構性存款統計。即在普通存款的基礎上，募集資金的一定比例用于投資金融衍生工具(包括但不限于遠期、掉期、期權或期貨等)投資，一定比例投資于貨幣市場，設計成結構性理財產品，進而統計到結構性存款。

中金公司統計顯示，銀行結構性存款貢獻了一季度新增存款的15.6%，在銀行存款中的占比亦上升1.3 個百分點，其中結構性存款占比上升較快的包括深發展(7.5%)和建行(3.1%)。“這一方面有助于緩解貸存比壓力，但是另一方面則推高了存款成本。”中金公司在最近公布的研究報告中表示。

目前我國利率市場化僅剩存款上限和貸款下限還沒有放開，而目前監管層表態要漸進式推進利率市場化。業內人士認為，存款利率上限將是利率市場化的最后一道屏障。對于存款利率上限的放開目前擔憂主要集中在兩個方面：一是由于內外利差較大，放開存款上限可能會加劇熱錢流入壓力；其次由于我國部分金融機構仍未實現財務硬約束，存款保險制度亦未建立，放開存款上限會加劇存款惡性競爭，進而危及金融穩定。

在近年來“金融脫媒”的大趨勢下，商業銀行面臨著越來越大的存款壓力，而目前監管層又對商業銀行實行嚴格的存貸比考核，為了爭奪有限的存款資源，商業銀行只好加入理財產品大戰之中，相比于受到嚴格管制的存款利率，目前銀行理財產品的預期收益率要高出很多，理財產品入表正在悄然打開利率市場化的最后一道屏障。