四季度是銷售旺季,亞馬遜跨境電商賣家忙完發貨忙售后,以為終于忙完了,結果四季度報稅時間又到了。四季度的稅務申報截止日在2026年1月20日。然而,截止日期一步步靠近,是很多賣家扔沒進行稅務申報。最大的原因是:平臺報送的數據與賣家店鋪后臺的數據對不上。平臺報表與賣家賬本對不上據悉,亞馬遜是按照美國1099-K報表口徑報送數據的,將賣家當前的總流水上報給了稅務局,并沒有扣除退款、銷售稅、VAT、傭金、...
四季度是銷售旺季,亞馬遜跨境電商賣家忙完發貨忙售后,以為終于忙完了,結果四季度報稅時間又到了。四季度的稅務申報截止日在2026年1月20日。然而,截止日期一步步靠近,是很多賣家扔沒進行稅務申報。最大的原因是:平臺報送的數據與賣家店鋪后臺的數據對不上。
平臺報表與賣家賬本對不上
據悉,亞馬遜是按照美國1099-K報表口徑報送數據的,將賣家當前的總流水上報給了稅務局,并沒有扣除退款、銷售稅、VAT、傭金、廣告費等成本項目。
而稅務局申報是要求是按照凈收入申報,需要剔除退貨、折扣、代扣的境外間接稅,并以實際到賬金額為基礎計算增值稅、所得稅。
所以這就導致了數據之間出現了差異,同一個賬號的差異能搞到10%,甚至30%。
除了數據對不上之外,這些點也需要格外注意:
一個是時間差陷阱,有些訂單是四季度發的貨,但因為物流、結算周期等原因,款項要到下一個季度才能到賬,這種跨季度交易如果不單獨標記,很容易出現漏報或者重復申報的情況;
另一個是站點差異,做歐洲站和北美站的賣家要特別注意,這兩個站點的報稅規則有細微不同,比如歐洲站的VAT申報要求、北美站的銷售稅計算方式,稍微不注意就可能出錯,尤其是新手賣家,很容易因為不熟悉規則踩坑。
其實數據差異在所難免,根本無法確保數據一模一樣。在這種情況下,稅務局的核心要求其實并不是數據相同,而是差異有依據、有憑證、有邏輯;反過來,如果存在無理由的大額差異才是稅務局的重點對象。
1、在亞馬遜后臺下載交易一覽表,表格中會列出完整扣除項,包括退款、平臺傭金、廣告費、FBA 費用、VAT、物流費等等。這些是差異對比的基準數據源,避免因數據不全或非官方性導致的差異說明無效。
2、通過銀行流水、第三方支付流水來印證實際收入的真實性,說明平臺毛收入與實際到手收入的差異根源,讓稅務機關認可扣除項目的合理性。
3、將前兩步的原始數據和材料佐證,整理為稅務機關能快速理解的差異邏輯,明確出差異類型、金額、成因及依據,避免模糊表述。
大型企業賣家有足夠的資金和資源,最穩妥的方式就是自建專業的稅務團隊。專門對接亞馬遜各個站點的稅務數據,做好跨站點申報統籌,實時跟蹤不同站點的稅務政策變化,不僅能確保每一次申報都合規無誤,還能結合企業發展情況做長期稅務籌劃,合理利用不同站點的稅收優惠政策,降低整體稅負,為企業規模化發展保駕護航。
中小賣家沒有足夠的精力和資金自建團隊,把稅務工作外包給專業機構是最優解。專業機構有豐富的跨境電商財稅經驗,熟悉亞馬遜各個站點的報稅規則,能精準處理數據核對、申報流程等各項工作,避免出現失誤;外包的成本比自建團隊低得多,能幫中小賣節省大量時間和人力成本。

業務覆蓋170多個國家和地區

人員包括資深的專業領導層和擁有各相關專業資格的人員。

包括財富雜志全球500強至初創公司等不同規模的企業。

為財富雜志全球500強中50%的企業提供服務。

為于中國香港和中國內地上市的1400多間公司提供投資者和首次招股等服務。

為新加坡及馬來西亞600多間上市公司提供服務。
Vistra卓佳 | 瑞豐德永服務客戶