境外投資備案ODI有兩種類型，分別是新設類和并購。其中，新設類ODI是ODI備案中最為常見的投資方式。因此，本文重點聊聊新設類備案的要點。什么是新設類？新設類ODI備案需要滿足什么條件？

新設類ODI備案定義

新設類就是要在香港或者海外的其他國家新成立一家公司，大陸境內的這家公司必須作為股東， 全資或部分控股的形式占股多少沒有要求。

企業在進行新設類ODI備案時，需要符合下面的條件：

1、符合“境外投資”定義：境內企業通過新設方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

2、主體和成立時間符合要求：主體需要為我國境內依法成立的企業。但是，成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

3、股東背景、資金來源、項目真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4、財務要求：最近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損，凈資產回報率最好高于5%，同時資產負債率最好低于70%。

1、營業執照

2.審計報告或驗資報告 審計報告或者驗資報告，是看投資主體成立時間，如未滿一年用驗資報告，一年以上企業是用審計報告。

3、投資主體章程。

4、資金來源證明

資金來源證明我們一般是用存款證明或者當月銀行月結單或者銀行資信證明來代替。

注意，余額要大于預投資金額，具體要看投資主體所在城市的商務部和發改委的要求，建議用存款證明，比較通用。

5、法定代表人股東身份證及聯系方式。

6、可行性研究報告

企業所提供的可行性研究報告內容包括項目基本概況、設立境外公司的必要性、設立境外公司的可行性、投資環境分析、境外公司設立的規劃、投資估算及資金籌措、境外公司未來的財務測算、風險評價及風險管理等。

企業在進行新設類ODI備案/核準過程中，主要受三個政府主管部門的監管，即發改委、商務委以及外匯管理局。

企業一般可同時向發改委及商務委申請對外投資項目立項并報送項目信息，申報項目通過核準或備案后，發改委向企業發放《境外投資項目備案通知書》，商務委發放《企業境外投資證書》。最后，通過外匯管理局進行外匯登記程序。?

對外直接投資備案的作用在于規范企業資金流向，?降低企業投資風險等。想要進行海外投資而?未進行ODI備案的企業會面臨資金進出受限等嚴重后果，請務必重視ODI備案的合規要求。?