境外投資備案(Overseas Direct Investment “ODI”)，即境外直接投資，指國內企業、團體在經過相關部門的核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業的經營管理權為核心目的投資行為。下面列舉兩種情況：

境外新設公司：必須以內地公司為股東，全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國家新成立一家公司；

境外并購公司：以內地公司作為并購方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調查。

按照我國《境外投資管理辦法》，境外投資是指在我國境內依法設立的企業通過新設、并購等方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

根據我們辦理境外投資（ODI）備案的實際經驗，大部分企業只要滿足以下幾個申請條件，基本上就可以順利辦理境外投資備案：

符合“境外投資”定義：境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

主體和成立時間符合要求：主體需要為我國境內依法成立的企業。但是，成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

財務要求：最近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率最好高于5%，同時資產負債率最好低于70%。

1、國內公司需要進駐海外市場，處理業務等需要創建海外公司；

2、企業需要向外投資項目進行匯款，銀行則需要按照規定要求企業提供相關備案文件，才能進行匯款操作；

3、國內公司在海外設立的子公司，再返回國內設立外資企業，需要開設銀行外匯賬戶；

4、國內企業同國外公司有合作的項目或業務；

5、內地公司需要為海外子公司的銀行賬戶付激活款。

1、發改委立項（向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。）

2、商務部審批發證（商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資。）

3、外匯管理局備案（銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。）

4、實施ODI。

ODI備案申請條件：

對外投資備案需要申辦公司成立滿一年，要有實際經營，有盈利。

對外投資備案需要申辦公司資產負債率低于70%。

對外投資備案需要申辦公司不能是投資金融類、游戲影視等相關行業。

辦理ODI備案所需資料：

境外投資備案表；

企業營業執照復印件；

有關補充材料，如：

① 對外投資設立企業或并購的相關章程(合同、協議) ；

② 相關的董事會或出資決議；

③ 新經審計的財務報表；

④ 前期工作落實情況說明（包括：盡職調查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環境分析評價等）；

⑤ 并購類對外投資需提交境外并購事項前期報告表；

⑥ 境外投資真實性承諾書。