銀行流水是所有企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中比較真實(shí)的部分，與水電費(fèi)、房租一樣能夠在較高程度上反映企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況。
1、可以看出企業(yè)的上下游，如果該企業(yè)為一些知名企業(yè)的長(zhǎng)期供應(yīng)商則說(shuō)明該企業(yè)產(chǎn)品品質(zhì)有保證，壞帳可能性不高，經(jīng)營(yíng)管理水平較高。如果企業(yè)上下游均為業(yè)內(nèi)不知名小企業(yè)則需要注意交易對(duì)手是否為同一控制人下的，如果是則存在空殼公司的可能性。
銀行流水反映了幾乎所有在非現(xiàn)金、非銀承貼現(xiàn)的交易情況，也就是說(shuō)從銀行流水中可以找出除現(xiàn)金、貼現(xiàn)以外的幾乎全部交易對(duì)手。
2、從每個(gè)月的現(xiàn)金出入可以看出，企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)情況，收支相抵，入不敷出還是大有盈利，也可以從每個(gè)下游企業(yè)出現(xiàn)的頻率大概推算出賬期，最好結(jié)合購(gòu)銷(xiāo)合同。
3、可以看出企業(yè)的是否確實(shí)在做正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
如果一家企業(yè)的支出主要為有規(guī)律性的支付貨款購(gòu)買(mǎi)原料，然后有規(guī)律的收回貨款，而不是經(jīng)常提取備用金，差旅費(fèi)，工資，支付給各種酒店和咨詢公司這種情況，可以作為考察其業(yè)務(wù)真實(shí)性的支持因素。
4、可以了解企業(yè)是否參與民間借貸
如果一家企業(yè)存在下面這些情況則需考慮該企業(yè)是否參與民間融資行為，存在整數(shù)金額大額交易且交易對(duì)手為個(gè)人，或者名字中帶有＂投資＂＂咨詢＂＂擔(dān)保＂等字眼是企業(yè)、非上下游或關(guān)聯(lián)企業(yè)，卻有大額資金往來(lái)的、定期或頻繁出現(xiàn)大額公轉(zhuǎn)私的。
5、可以看出企業(yè)是否可能存在洗錢(qián)、套現(xiàn)等違法行為
洗錢(qián)企業(yè)不可避免地包括以下特征：長(zhǎng)期不動(dòng)帳戶突然有大額資金進(jìn)入；集中轉(zhuǎn)入分散轉(zhuǎn)尤其是對(duì)個(gè)人的分散轉(zhuǎn)出；現(xiàn)金流量巨大但余額卻很少，幾乎在日終沒(méi)有余額。
對(duì)于套現(xiàn)企業(yè)，則往往可以在流水中看到進(jìn)帳金額頻繁出現(xiàn)大額整數(shù)，或者接近大額整數(shù)洗錢(qián)的其中一種表現(xiàn)形式，是長(zhǎng)期不動(dòng)戶突然轉(zhuǎn)入大額資金。
但是銀行流水也不是百分百準(zhǔn)確的，如今銀行流水很多都是造的，所以在瀏覽流水時(shí)最好要求提供其他資料，如購(gòu)銷(xiāo)合同、納稅紀(jì)錄、增值稅發(fā)票、水電費(fèi)、租賃合同等，還可以要求提供經(jīng)審計(jì)帶附注的報(bào)表，作為參照驗(yàn)證。
對(duì)于逾期不填寫(xiě)，也不回復(fù)的賬戶銀行會(huì)將其賬戶關(guān)閉，并且還會(huì)將數(shù)據(jù)信息提供給稅務(wù)局，稅務(wù)局會(huì)對(duì)你的申報(bào)信息開(kāi)展審核調(diào)查，一旦查出稅務(wù)上存在問(wèn)題，那么就不僅僅是賬戶被關(guān)閉的問(wèn)題了，可能還會(huì)面臨罰款，公司被除名甚至被告上法庭。
