(一).檢查 信用證 的付款保證是否有效。

　　應(yīng)注意有下列情況之一的，不是一項(xiàng)有效的付款保證或該項(xiàng)付款保證是存在缺陷問題的：

　　1. 信用證 明確表明是可以撤消的;此 信用證 由于毋須通知受益人或未經(jīng)受益人同意可以隨時(shí)撤消或變更，應(yīng)該說對受益人是沒有付款保證的，對于此類信用證，一般不予接受; 信用證中如沒有表明該信用證是否可以撤消，按照UCP500的規(guī)定，應(yīng)理解是不可以撤消的;

　　2.應(yīng)該保兌的信用證未按要求由有關(guān)銀行進(jìn)行保兌;

　　3.信用證未生效;

　　4.有條件的生效的信用證;如：“待獲得進(jìn)口許可證后才能生效”。

　　5.信用證密押不符;

　　6.信用證簡電或預(yù)先通知;

　　7.由開證人直接寄送的信用證;

　　8.由開證人提供的開立信用證申請書;

　　(二).檢查信用證的付款時(shí)間是否與有關(guān)合同規(guī)定相一致。

　　應(yīng)特別注意下列情況:

　　1.信用證中規(guī)定有關(guān)款項(xiàng)須在向銀行交單后若干天內(nèi)或見票后若干天內(nèi)付款等情況。對此,應(yīng)檢查此類付款時(shí)間是否符合合同規(guī)定或貴司的要求。

　　2.信用證在國外到期.

　　規(guī)定信用證國外到期, 有關(guān)單據(jù)必須寄送國外, 由于我們無法掌握單據(jù)到達(dá)國外銀行所需的時(shí)間且容易延誤或丟失,有一定的風(fēng)險(xiǎn).通常我們要求在國內(nèi)交單\付款.在來不及修改的情況下，必須應(yīng)提前一個(gè)郵程(郵程的長短應(yīng)根據(jù)地區(qū)遠(yuǎn)近而定)以最快方式寄送。

　　3.如信用證中的裝期和效期是同一天即通常所稱的“雙到期”，在實(shí)際業(yè)務(wù)*作中，應(yīng)將裝期提前一定的時(shí)間(一般在效期前10天)，以便有合理的時(shí)間來制單結(jié)匯。

　　(三).檢查信用證受益人和開證人的名稱和地址是否完整和準(zhǔn)確。

　　受益人應(yīng)特別注意信用證上的受益人名稱和地址應(yīng)與其印就好的文件上的名稱和地址內(nèi)容相一致.買方的公司名稱和地址寫法是不是也完全正確?在填寫發(fā)貨票時(shí)照抄信用證上寫錯(cuò)了的買方公司名號和地址是有可能的，如果受益人的名稱不正確，將會(huì)給今后的收匯帶來不便。

　　(四).檢查裝期的有關(guān)規(guī)定是否符合要求。

　　逾信用證規(guī)定裝期的運(yùn)輸單據(jù)將構(gòu)成不符點(diǎn),銀行有權(quán)不付款。

　　檢查信用證規(guī)定的裝期應(yīng)注意以下幾點(diǎn):

　　1.能否信用證規(guī)定的裝期內(nèi)備妥有關(guān)貨物并按期出運(yùn);如來證收到時(shí)裝期太近，無法按期裝運(yùn)，應(yīng)及時(shí)與客戶聯(lián)系修改。

　　2.實(shí)際裝期與交單期時(shí)間相距時(shí)間太短;

　　3.信用證中規(guī)定了分批出運(yùn)的時(shí)間和數(shù)量，應(yīng)注意能否辦到，否則，任何一批未按期出運(yùn)，以后各期即告失效;

　　(五).檢查能否在信用證規(guī)定的交單期交單。

　　如來證中規(guī)定向銀行交單的日期不得遲于提單日期后若干天，如果過了限期或單據(jù)不齊有錯(cuò)漏，銀行有權(quán)不付款。

　　交單期通常按下列原則處理：

　　1.信用證有規(guī)定的，應(yīng)按信用證規(guī)定的交單期向銀行交單;

　　2.信用證沒有規(guī)定的，向銀行交單的日期不得遲于提單日期后21天;

　　應(yīng)充分考慮辦理下列事宜對交單期的影響：

　　1.生產(chǎn)及包裝所需的時(shí)間。

　　2.內(nèi)陸運(yùn)輸或集港運(yùn)輸所需時(shí)間。

　　3.進(jìn)行必要的檢驗(yàn)如法定商檢或客檢所需的時(shí)間。

　　4.申領(lǐng)出口許可證/FA產(chǎn)地證所需的時(shí)間(如果需要)。

　　5.報(bào)關(guān)查驗(yàn)所需的時(shí)間。

　　6.船期安排情況。

　　7.到商會(huì)和/ 或領(lǐng)事館辦理認(rèn)證或出具有關(guān)證明所需的時(shí)間(如果需要)。

　　8.申領(lǐng)檢驗(yàn)證明書如SGS驗(yàn)貨報(bào)告/OMIC LETTER或其他驗(yàn)貨報(bào)告如客檢證等所需的時(shí)間。

　　9.制造、整理、審核信用證規(guī)定的文件所需的時(shí)間。

　　10.單據(jù)送交銀行所需的時(shí)間包括單據(jù)送交銀行后經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)有誤退回更正的時(shí)間。

　　(六).檢查信用證內(nèi)容是否完整。

　　如果信用證是以電傳或電報(bào)拍發(fā)給了通知行即“電訊送達(dá)”，那么應(yīng)核實(shí)電文內(nèi)容是否完整，如果電文無另外注明，并寫明是根據(jù)國際商會(huì)叢刊第 500號即<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》，那么，該電文是可以被當(dāng)作有效信用證執(zhí)行。

　　(七).檢查信用證的通知方式是否安全、可靠。

　　信用證一般是通過受益人所在國家或地區(qū)的通知/保兌行通知給受益人的。這種方式的信用證通知比較安全，因?yàn)楦鶕?jù)國際商會(huì)叢刊第500號<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》的有關(guān)規(guī)定，通知行應(yīng)對所通知的信用證的真實(shí)性負(fù)責(zé);如果不是這樣寄交的，遇到下列情況之一的應(yīng)特別注意：

　　1.信用證是直接從海外寄給您單位的，那么您單位應(yīng)該小心查明它的來歷。

　　2.信用證是從本地某個(gè)地址寄出，要求您單位把貨運(yùn)單據(jù)寄往海外，而您單位并不了解他們指定的那家銀行。

　　對于上述情況，應(yīng)該首先通過銀行調(diào)查核實(shí)。

　　(八).檢查信用證的金額、幣制是否符合合同規(guī)定。

　　主要檢查內(nèi)容有：

　　1.信用證金額是否正確。

　　2.信用證的金額應(yīng)該與事先協(xié)商的相一致。

　　3.信用證中的單價(jià)與總值要準(zhǔn)確，大小寫并用內(nèi)容要一致。

　　4.如數(shù)量上可以有一定幅度的伸縮，那么，信用證也應(yīng)相應(yīng)規(guī)定在支付金額時(shí)允許有一定幅度。

　　5.如果在金額前使用了“大約”一詞，其意思是允許金額有10%的伸縮。

　　6.檢查幣制是否正確。

　　如合同中規(guī)定的幣制是“英鎊”，而信用證中使用的是“美元”。

　　(九).檢查信用證的數(shù)量是否與合同規(guī)定相一致。

　　應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

　　1.除非信用證規(guī)定數(shù)量不得有增減，那么，在付款金額不超過信用證金額的情況下，貨物數(shù)量可以容許有5%的增減。

　　2.特別注意的是以上提到的貨物數(shù)量可以有5%增減的規(guī)定一般適用于大宗貨物，對于以包裝單位或以個(gè)體為計(jì)算單位的貨物不適用。如：5000PCS 100% COTTON SHIRTS (5000 件全棉襯衫)由于數(shù)量單位是“件”，實(shí)際交貨時(shí)只能是5000件，而不能有5%的增減。

　　(十).檢查價(jià)格條款是否符合合同規(guī)定。

　　不同的價(jià)格條款涉及到具體的費(fèi)用如運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)由誰分擔(dān)。

　　如：合同中規(guī)定是： FOB SHANGHAI AT USD50/PC 根據(jù)此價(jià)格條款有關(guān)的運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)由買方即開證人承擔(dān);如果信用證中的價(jià)格條款沒有按合同的規(guī)定作上述表示，

　　而是做了如下規(guī)定： CIF NEW YORK AT USD50/PC 對此條款如不及時(shí)修改，那么受益人將承擔(dān)有關(guān)的運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)。

　　(十一).檢查貨物是否允許分批出運(yùn)。

　　除信用證另有規(guī)定外，貨物是允許分批付運(yùn)的。

　　特別注意：如信用證中規(guī)定了每一批貨物出運(yùn)的確切時(shí)間，則必須按此照辦，如不能辦到，必須修改。

　　(十二).檢查貨物是否允許轉(zhuǎn)運(yùn)。

　　除信用證另有規(guī)定外，貨物是允許轉(zhuǎn)運(yùn)的。

　　(十三).檢查有關(guān)的費(fèi)用條款。

　　主要內(nèi)容有：

　　1.信用證中規(guī)定的有關(guān)費(fèi)用如運(yùn)費(fèi)或檢驗(yàn)費(fèi)等應(yīng)事先協(xié)商一致，否則，對于額外的費(fèi)用原則上不應(yīng)承擔(dān);

　　2.銀行費(fèi)用如事先未商定，應(yīng)以雙方共同承擔(dān)為宜;

　　(十四).檢查信用證規(guī)定的文件能否提供或及時(shí)提供。

　　主要有：

　　1.一些需要認(rèn)證的單據(jù)特別是使館認(rèn)證等能否及時(shí)辦理和提供。

　　2.由其他機(jī)構(gòu)或部門出具的有關(guān)文件如出口許可證、運(yùn)費(fèi)收據(jù)、檢驗(yàn)證明等能否提供或及時(shí)提供。

　　3.信用證中指定船齡、船籍、船公司或不準(zhǔn)在某 港口 轉(zhuǎn)船等條款能否辦到等。

　　(十五).檢查信用證中有無陷阱條款。

　　應(yīng)特別注意下列信用證條款是有很大陷阱的條款，具有很大的風(fēng)險(xiǎn)：

　　1. 1/3 正本提單直接寄送客人的條款。

　　如果接受此條款，將隨時(shí)面臨貨、款兩空的危險(xiǎn)。

　　2.將客檢證作為議付文件的條款。

　　接受此條款，受益人正常處理信用證業(yè)務(wù)的主動(dòng)權(quán)很大程度上掌握在對方手里，影響安全收匯。

　　(十六).檢查信用證中有無矛盾之處。

　　如:明明是空運(yùn),卻要求提供 海運(yùn) 提單;

　　明明價(jià)格條款是 FOB ,保險(xiǎn)應(yīng)由買方辦理,而信用證中卻要求提供保險(xiǎn)單;

　　(十七).檢查有關(guān)信用證是否受國際商會(huì)叢刊第500號 <<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》的約束。明確信用證受國際商會(huì)叢刊第500號<<跟單信用證統(tǒng)一慣例解釋通則》的約束可以使我們在具體處理信用證業(yè)務(wù)中,對于信用證的有關(guān)規(guī)定有一個(gè)公認(rèn)的解釋和理解。避免因?qū)δ骋灰?guī)定的不同理解產(chǎn)生的爭議。

　　(十八).對某一問題有疑問,可以向通知行或付款行查詢,得到他們的幫助。